Ofte stilte spørsmål om aksjeopsjoner Q. Utløper aksjeopsjoner A. Aksjeopsjoner utløper. Utløpsperioden varierer fra plan til plan. Spor alternativene dine treningsperioder og utløpsdatoer veldig tett fordi når alternativene dine utløper, er de verdiløse. Det er ofte spesielle regler for avslutte og pensjonerte medarbeidere, og ansatte som har dødd. Disse livshendelsene kan akselerere utløpet. Sjekk planreglene dine for detaljer om utløpsdatoer. Q. Hvordan påvirker fortjenesten når jeg kan utøve opsjonene mine A. Din plan kan ha en opptjeningsperiode som påvirker tiden du må utøve alternativene dine. En opptjeningsperiode er tid i løpet av opsjonsbeløpet som du må vente til du får lov til å utøve opsjonene dine. Herersquos et eksempel: Hvis opsjonstiden din er 10 år, og inntjeningsperioden er to år, kan du begynne å utøve dine innvilgede opsjoner fra det andre årsdagen for opsjonstildelingen. Dette innebærer i hovedsak at du har en åtteårig tidsramme hvor du kan utøve alternativene dine. Dette kalles øvelsesperioden. Generelt, i løpet av treningsperioden, kan du bestemme hvor mange alternativer du kan trene av gangen og når du skal trene dem. Q. Er et aksjeopsjon det samme som en andel av emittentenrsquos A-aksje A. Nei. A aksjeopsjon gir deg bare rett til å kjøpe de underliggende aksjene representert ved opsjonen for en fremtidig periode til en forutbestemt pris. Spørsmål: Kan jeg bruke et alternativ mer enn en gang A. Nei. Når et aksjeopsjon er utøvd, kan det ikke brukes igjen. Q. Betal opsjoner utbytte A. Nei. Utbytte utbetales ikke på utestående aksjeopsjoner. Q. Hva skjer med aksjeopsjoner hvis du forlater arbeidsgiveren din A. Det er vanligvis spesielle regler i tilfelle du forlater arbeidsgiveren, pensjonere eller dø. Se arbeidsgiverens planer for detaljer. Q. Hva er en rettferdig markedsverdi av et alternativ A. Den virkelige markedsverdien er prisen som brukes til å beregne skattepliktig gevinst og kildeskatt for ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner (NSO) eller alternativt minimumsskatt for opsjonsopsjoner (ISO) . Den Fair Market Value er definert av din companyrsquos plan. Q. Hva er blackout datoer og når brukes de A. Blackout datoer er perioder med begrensninger på utøvelse av aksjeopsjoner. Blackout datoer sammenfall ofte med companyrsquos regnskapsårets slutt, utbytte tidsplaner og kalenderårets slutt. For mer informasjon om planensquos blackout datoer (hvis noen), se companyrsquos plan regler. Q. Jeg har nettopp utført en oppgave og selg av aksjeopsjonene mine, når utgjør handelen A. Din opsjonsopsjon vil avgjøre om tre virkedager. Provenuet (mindre opsjonskostnader, meglerprovisjoner og gebyrer og avgifter) blir automatisk deponert i din Fidelity-konto. Q. Hvordan får jeg inntektene fra mitt opsjonssalg A. Din opsjonsopsjon vil avgjøre om tre virkedager. Provenuet (mindre opsjonskostnader, meglerprovisjoner og gebyrer og avgifter) blir automatisk deponert i din Fidelity-konto. Spørsmål: Hvordan bruker jeg Fidelity-kontoen? Tenk på din Fidelity-konto som en alt i en meglerkonto som tilbyr kontanter, tjenester for planlegging og veiledning, online trading og et bredt spekter av investeringer som aksjer, obligasjoner og verdipapirfond. Bruk din Fidelity-konto som en gateway til investeringsprodukter og - tjenester som kan hjelpe dine behov. Lære mer. Vanlige spørsmål om skatter Q. Er det skattemessige konsekvenser når aksjeopsjoner utøves A. Ja, det er skattemessige konsekvenser ndash, og de kan være betydelige. Utøvende aksjeopsjoner er en sofistikert og noen ganger komplisert transaksjon. Før du vurderer å utøve aksjeopsjonene dine, må du ta kontakt med en skattemessig rådgiver. Q. I løpet av året utøvde jeg noen ikke-kvalifiserte opsjoner på ansatte i en øvelses-og-selgstransaksjon (en ldquocashless exerciserdquo). Hvorfor gjenspeiles resultatene av denne transaksjonen både på min W-2 og på et skjema 1099-B A. Fidelity jobber for å gjøre din trening og salgstransaksjon enkel og sømløs for deg, så det ser ut til at du er en enkelt transaksjon . For føderal inntektsskatt er imidlertid en øvelses-og-selgstransaksjon (kontantløs utøvelse) av ikke-kvalifisert personalopsjoner behandlet som to separate transaksjoner: en øvelse og et salg. Den første transaksjonen er utøvelsen av dine aksjeopsjoner, hvor spredningen (forskjellen mellom tildelingspris og markedsverdien av aksjene på tidspunktet for utøvelsen) behandles som ordinær kompensasjonsinntekt. Den er inkludert på skjemaet W-2 du mottar fra din arbeidsgiver. Den rettferdige markedsverdien av de anskaffede aksjene bestemmes i henhold til planreglene. Det er vanligvis prisen på aksjen på det tidligere dayrsquos markedet i nærheten. Den andre transaksjonen ndash salg av aksjene som er anskaffet, behandles som en separat transaksjon. Denne salgstransaksjonen må rapporteres av megleren på Form 1099-B, og rapporteres på Schedule D i din føderale inntektsskatt. Formular 1099-B rapporterer brutto salgsinntektene, ikke noe nettoinntekt, du vil ikke bli pålagt å betale skatt to ganger på dette beløpet. Skattegrunnlaget for aksjene som er oppkjøpt i øvelsen, er lik aksjens virkelige markedsverdi minus beløpet du betalte for aksjene (tilskuddskurs) pluss beløpet behandlet som ordinær inntekt (spredningen). I en utøvelses-og-selgstransaksjon vil skattegrunnlaget derfor normalt være lik eller i nærheten av salgsprisen i salgstransaksjonen. Som et resultat vil du ikke vanligvis rapportere kun minimal gevinster eller tap, om noen, på salgstrinnet i denne transaksjonen (selv om provisjoner som er betalt på salget, ville redusere salgsinntektene som ble rapportert i Schedule D, noe som i seg selv ville resultere i en kort terminkapital i likhet med provisjonen betalt). En utøvelse-og-hold-transaksjon av ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner inkluderer bare utøvelsesdelen av disse to transaksjonene, og involverer ikke en Form 1099-B. Du bør være oppmerksom på at statlig og lokal skattemessig behandling av disse transaksjonene kan variere, og at skattemessig behandling av incentivaksjoner (ISOs) følger ulike regler. Du blir oppfordret til å konsultere din egen skatterådgiver angående skattemessige konsekvenser av aksjeopsjonene dine. Q. Hva er en diskvalifiserende disposisjon A. En diskvalifiserende disposisjon oppstår når du selger aksjer før den angitte ventetiden, som har skatteimplikasjoner. Diskvalifiserende disposisjoner gjelder for opsjonsopsjoner og kvalifiserte aksjekjøpsplaner. For mer informasjon, kontakt din skatterådgiver. Q. Hva er den alternative minimumskatten (AMT) A. Den alternative minimumskatten (AMT) er et skattesystem som utfyller det føderale inntektsskattesystemet. Målet med AMT er å sikre at alle som drar nytte av visse skattefordeler, betaler minst et minimum av skatt. For mer informasjon om hvordan AMT kan påvirke situasjonen din, ta kontakt med skatteadministratoren. Q. Hvordan betaler jeg skattene når jeg starter en øvelses-og-selgstransaksjon A. Skattene som skylder gevinsten (rettferdig markedsverdi på tidspunktet du selger, minus stipendprisen), minus meglerprovisjoner og gjeldende avgifter fra en utøvelse og salgstransaksjon trekkes fra inntektene fra aksjesalget. Din arbeidsgiver gir skattesatser. Se Treningsopsjoner for mer informasjon. Du vil kanskje kontakte skatteadministratoren for informasjon som er spesifikk for situasjonen. Spørsmål: Hvordan selger jeg aksjer i kontoen min som ikke er en del av min opsjonsplan A. Logg inn på kontoen din og velg følgende: Kontoer for forsterker Handelsflate Portefølje Velg Handling-rullegardin Velg handelsbeholdninger Q. Hvordan ser jeg på de ulike delene i min Fidelity-konto A. Etter å logge på kontoen din, velg Posisjoner fra rullegardinmenyen. Fra dette skjermbildet klikker du Kostnadsgrunnlag i midtfanen og velger Vis masse fra posisjoner hvor flere deler eksisterer mye. Delpartier uthevet i blått indikerer aksjer som ved salg, kan skape skatteimplikasjoner og er gjenstand for diskvalifiserende disposisjoner. Q. Hvordan kan jeg avgjøre hva skattemessige konsekvenser kan være hvis jeg solgte mine aksjer A. Under Select Action - positionscost basis, viser Fidelity i blå gevinsten for det bestemte partiet. Etter at du har klikket på varen, kan følgende melding vises: Dine rapporterte salgstransaksjoner inkluderer ett eller flere salg av aksjer du har kjøpt gjennom en egenkapitalkompensasjonsplan som er diskvalifiserte disposisjoner i skattemessig form, gevinst som kan behandles som ordinær inntekt i stedet for kapital gevinst. Spørsmål: Hvordan velger jeg et bestemt delparti når jeg selger aksjeselskap A. Etter at du har logget deg på kontoen din, velger du Handelslager fra rullegardinmenyen. Fra dette skjermbildet velger du kontonummeret du vil selge aksjene dine på lager. Skriv inn antall aksjer, symbol og pris, og klikk på Specific Share Trading. Skriv inn de spesifikke delene du vil selge og prioriteringen de blir solgt. Velg Fortsett, Bekreft bestillingen, og velg Stedbestilling. Hvis du holder mye som kan gi opphav til en ldquodisqualifying dispositionrdquo (se ovenfor), bør du nøye vurdere skattemessige konsekvenser av partspesifikasjonen. Hva er opsjoner til ansattes aksjeopsjoner 2017 Oppdatering Ansattes aksjeopsjoner - Definisjon Ansattes aksjeopsjoner er opsjoner tildelt ansatte av deres selskaper som et form for kompensasjon eller incitament. Medarbeidsopsjoner - Introduksjon Grunnleggende ansettelsesopsjoner til høyt nivå ledere som en form for insentiv blir stadig mer populært blant både offentlige og private selskaper over hele verden. Faktisk forventer mange ledere på høyt nivå å bli gitt opsjoner til ansatte som en del av kompensasjonen før de overveier å ta opp jobben. Dette gjelder særlig i store børsnoterte selskaper. Dette har kommet til å bli kjent som Employee Stock Options Scheme (ESOS). Faktisk danner ansatteaksjonsopsjoner nå det store bassenget av rikdom for rundt 15 av lederne i Amerika. Likevel, selv i 2017, vil tvister som oppstår fra ansatteaksjonsopsjoner ikke reguleres eller formidles av SEC. (Les den offisielle uttalelsen fra SEC) Medarbeidsopsjoner er opsjoner som gir rettighetshaveren rett, men ikke forpliktelsen, til å kjøpe selskapets aksjer til en fast pris kalt Grant eller Strike-pris før utløpsdatoen er nådd. Hvordan fungerer ansatteaksjonsopsjoner? Hvis du får opsjoner på ansatte, har du rett til å kjøpe aksjer i selskapet du jobber for til en fast pris akkurat nå. Hvis selskapet klarer seg godt og aksjekursen øker, har du rett til å kjøpe de samme aksjene til den laveste prisen oppgitt i aksjeopsjonsopsjonene og tjene penger. Å vite at du kun gir overskudd på disse opsjonsopsjoner hvis aksjene i Selskapet går opp, du er derfor motivert for å hjelpe selskapet med å tjene mer penger og vokse. Derfor er opsjoner for ansatte aksjer så populært for kompensasjon akkurat nå som det ender i en vinn-vinn-situasjon mellom selskapet og dets ansatte. Medarbeidsopsjoner - Forenklet eksempel Vi antar at du får innvilget personalopsjoner til å kjøpe 100 aksjer i selskapets aksjer på 40 mens det handles på 40 nå. Du har kun lov til å utøve rettighetene som er knyttet til disse opsjonsalternativene 1 år senere (opptjent periode på 1 år). 1 år senere har firmaet gjort det bra, har gode inntjening og aksjene økte til 50. Du kan nå utøve din rett til å kjøpe 100 aksjer på 40 gjennom aksjeopsjoner, noe som gjør forskjellen på 10 som fortjeneste. Du kan da bestemme seg for å selge disse aksjene for en umiddelbar fortjeneste på 10 per aksje, eller du kan fortsette å holde fast på disse aksjene for potensiell fremtidig gevinst. Medarbeidsopsjoner - Terminologi Grant (også kjent som strykekurs, opsjonspris eller utøvelseskurs) Prisen der du kan kjøpe aksjer i selskapet uansett hvor langt det har flyttet i fremtiden. Eiere av ansatte aksjeopsjoner. Du er innehaver av dine aksjeopsjoner. Utløpsdato (også kjent som Forfall) Datoen hvor du må utøve retten til å kjøpe aksjer i selskapet eller la de ansatte aksjeopsjoner laspe verdiløs. Fortjeningsperiode Tidsperioden der du ikke kan utøve retten til å kjøpe aksjer i selskapet. Fortjeningsperioder kan være så lenge som flere år før de ansatteopsjoner blir fullt opptjent. Optjente opsjoner Medarbeidsopsjoner som er fullt utgjorte og klare til å trene etter å ha oppnådd opptjeningsperioden. Venteperiode Tidspunktet for at du ikke kan selge aksjene kjøpt gjennom utøvelse av aksjeopsjoner. Det kan variere fra flere dager til flere måneder. I pengene når aksjene i selskapet er høyere enn bevilgningen. Les mer om In The Money Options. Ut av pengene Når aksjene i selskapet er lavere enn bevilgningen, gjør de ansatte aksjeopsjoner verdiløse ved utløpet. Les mer om Ut av pengene alternativene. Det er to hovedtyper av aksjeopsjoner, og de er kjent som aksjemessige aksjeopsjoner (ISOs) og ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner (NSOer). Incentive Stock Options (ISOs) Incentive Stock Options eller ISOs er aksjeopsjoner som gjør det mulig for ansatte å utsette å betale en skatt på urealisert fortjeneste til aksjene kjøpt med aksjeopsjoner selges. Selskapet som utsteder Incentives Stock Options (ISOs) mottar ikke skattefradrag. Nonqualified Stock Options (NSO) Nonqualified Stock Options eller NSOs er aksjeopsjoner som krever at arbeidstakeren betaler en skatt på urealisert fortjeneste i aksjene kjøpt med aksjeopsjoner. Selskapet som utsteder Nonqualified Stock Options (NSO) mottar et skattefradrag på disse urealiserte gevinster. Åpenbart vil ansatte alltid foretrekke å motta Incentive Stock Options. Vær oppmerksom på at dette er praksis i USA. Ulike land kan ha forskjellige regler. Hva kan du gjøre med dine ansatteopsjonsopsjoner Tren de ansatteopsjonsopsjonene for å kjøpe aksjer og hold deretter aksjene på lang sikt. Øk aksjekursopsjonene, kjøp aksjene og så selg dem alle etter ventetiden. Øv på ansatte aksjeopsjoner, kjøp aksjene og så selge en del av dem for noe overskudd mens du holder resten på lang sikt. Hva du ikke kan gjøre med dine ansatteopsjonsopsjoner Selg dine opsjonsopsjoner til en tredjepart. Øk dine ansattes aksjeopsjoner hvis du forlater sysselsetting i løpet av opptjeningsperioden. Litt er det selskaper som tilbyr hva de kaller overførbare ansattes aksjeopsjoner hvor ansatte kan selge sine ansatteopsjoner til hverandre i et internt marked. Fortjeningsperioder for ansattes aksjeopsjoner Ingenting angår innehavere av aksjeopsjoner mer enn opptjeningsperioden. Opptjeningsperioden kan være så lang som flere år, noe som betyr at de ansatteopsjoner ikke kan utøves før mange år senere. Opptjeningsperioden tjener som et middel til å holde talent i et selskap. For å kunne dra nytte av deres opsjoner på ansatte, må innehavere jobbe for sine selskaper inntil opptjeningsperioden er oppfylt. Kraften i opptjeningsperioden med å holde talenter øker etter hvert som aksjeopsjoner går dypere og dypere i pengene når aksjene i selskapet stiger over tid. Alle opsjoner på ansatte blir verdiløs dersom innehaveren forlater selskapet (frivillig eller ufrivillig) i løpet av inntjeningsperioden, uansett hvor dypt i pengene de ansatteopsjonsalternativene har blitt. Dette oversetter til en dramatisk nedgang i nettofordelen og verdipapiret. Hvis innehaveren forlater sysselsetting (frivillig eller ikke) etter at opptjeningsperioden er oppfylt, opsjoner på ansatte som er ute av pengene, utløper øyeblikkelig, og i aksjeopsjoner må du umiddelbart utøve eller fortabes. Noen ganger er det mer enn en opptjeningsperiode i opsjoner på ansatte. Dette er kjent som en Vesting Schedule hvor prosentandel av de ansatte aksjeopsjoner blir etablert hvert år. Hvis du eier aksjeopsjoner på 1000 aksjer med en fortjenesteplan som sprer seg over 5 år, vil du kunne kjøpe 200 aksjer hvert år de neste 5 årene. Valuing Employee Stock Options Dette er et problem som er like uløst og vanskelig som prissetting av børsnoterte aksjeopsjoner. Utfordringen er enda større for ansatteopsjoner utstedt av private selskaper som ikke har aksjehandel. For innehavere av aksjeopsjoner gitt av børsnoterte selskaper, er markedsprisen på selskapets aksjer lett tilgjengelig, noe som gir umiddelbar informasjon om hvor mye penger eller penger de har på sine ansatteopsjoner. Imidlertid er innehavere av aksjeopsjoner gitt av private selskaper svært godt til rådighet for deres styre når de bokstavelig talt stemmer på og er enige om hva markedsprisen på deres aksjer skal være. Fordeler med ansattes aksjeopsjoner Du vil vanligvis få mer i ansatte aksjeopsjoner enn du ville få i kontanter som insentiver eller kompensasjon. Du ville vanligvis tjene mye mer penger å eie ansatte aksjeopsjoner som arbeider i vekstbedrifter enn å få kontanter kompensasjon. Ulemper ved ansattes aksjeopsjoner Fordeler er ikke umiddelbart synlige som opptjeningsperioder kan være veldig lenge. Hvis aksjekursen på selskapet faller under tilskuddet, kan dine aksjeopsjoner bli verdiløse. Du må betale kontant for å kjøpe aksjer i selskapet når du utøver dine opsjoner på ansatte. Ansatte aksjeopsjoner kan ikke selges som du kan i bytte handlet alternativer. Arbeidsoppkjøp tildelt av private selskaper kan være vanskelig å gi en verdi til. Du mister dine aksjeopsjoner hvis du bestemmer deg for å forlate sysselsettingen i løpet av opptjeningsperioden. Differanser mellom aksjeopsjonsopsjoner Valutakursopsjoner Tabellen nedenfor oppsummerer hovedforskjellene mellom aksjekursopsjoner generelt og børshandlede alternativer. Medarbeidsopsjoner Valutahandlede OptionsArticles gt Investerer gt Grunnleggende om ansattes aksjeopsjoner og hvordan de utdanner dem Grunnleggende om ansattes aksjeopsjoner og hvordan de trener dem Et ansattopsjonsopsjon (ESO) er et privat tildelt opsjonsalternativ, gitt til bedriftens ansatte som et incitament for å forbedre selskapets markedsverdi, som ikke kan handles på det åpne markedet. ESOer gir ansatte rett (uten forpliktelse) å kjøpe et forhåndsdefinert antall aksjer i selskapet til dagens eller strekkpris innen en bestemt tidsramme, hvorpå opsjonene utløper verdiløs. Denne fristen eller treningsperioden er vanligvis ti år. Hvis selskapets aksjekurs stiger innenfor utøvelsesperioden, kan medarbeider utøve ESO ved samtidig å kjøpe de tilbakekjøpte aksjene og selge dem til høyere markedspris. Det samme kan imidlertid ikke gjøres dersom aksjene faller under streikprisen. ESOs benyttes derfor av selskaper i stedet for høy lønn som oppmuntring for den enkelte medarbeider til å øke selskapets verdi. Det er tre hovedtyper av ESOer - ikke-lovbestemte, reload og incentiv alternativer. En ikke-lovbestemt ESO, også kjent som en ikke-kvalifisert ESO, er standard typen ESO. Det fastsettes at en ansatt ikke kan utnytte opsjonen innen en opptjeningsperiode på ett til tre år, og tjener differansen mellom strykekurs og nåværende pris multiplikert med solgte aksjer. Ikke-lovbestemte ESOer kan ikke kvalifisere til kapitalgevinst skattesatser, og er beskattet til full skattesats, inkludert i alternativt minimumsskatt (AMT) i selvangivelse. Det er viktig å huske at selv om de fleste ikke-lovbestemte ESOer blir utøvd innen en til tre års opptjeningsperiode, er noen låst med en oppgradert opptjeningsordning kjent som fasetablering. Dette betyr at medarbeideren vil kunne utøve en liten prosentandel av opsjoner, for eksempel 10, i det første året og kunne trene 20 etter to år, og så videre. En omlasting ESO starter som en ikke-lovbestemt ESO, men ved den første utøvelsen av ESO, hvor arbeidstakeren tjener fortjeneste, blir ansatt tildelt en ESO-omlasting, med nye opsjoner utstedt med dagens markedspris å bli den nye prisen. Incentive Stock Options En incentiv aksjeopsjon (ISO) er underlagt ytterligere regler for å minimere skatt. Ansatte må vente minst et år før de benytter muligheten til å kjøpe aksjene, men ikke selge den i minst et år etter kjøpet. Dette adskiller seg vesentlig fra samtidig kjøp og salg av ikke-lovbestemte ESOer, og pålegger en høyere risiko på grunn av usikkerheten om den ettårige aksjepostperioden, da aksjen kan falle i verdien. Imidlertid beskattes ISOs betydelig mindre enn ikke-lovbestemte ESOer til en langsiktig kapitalgevinst skattesats, i stedet for en inntektsskattesats. ISOs er generelt tildelt høyere ledelse. Betraktninger før treningsopsjoner Generelt vil ansatte sitte på sine aksjeopsjoner så lenge som mulig før de utnytter opsjoner, med mindre de har omstillingsalternativer for å maksimere verdien. Imidlertid i etterkant av dot-com-boblen og den etterfølgende tech-krasj i 2001, er det klokt for ansatte å holde seg godt informert om den økonomiske helsen til deres selskap. I tider med økonomisk turbulens, som i den globale finanskrisen 2008-2009, repriserer selskaper ofte sine ESOer i en variant av reload ESO. For eksempel, hvis et selskaps ESOs opprinnelig hadde en aksjekurs på 20 og aksjene hadde falt til 10, har selskapet rett til å kansellere alle de første ESOene før utøvelsesperioden avsluttes, og deretter utstede nye ESOer med 10 som den nye strykprisen . Denne praksisen er utformet for å opprettholde bedriftens moral, selv om selskapets verdi avtar. For å utøve en ESO kan en ansatt enten betale kontant, bytte med tidligere eid arbeidsgiverlager eller samtidig låne penger fra en megling og selge nok aksjer til å dekke transaksjonen. Forståelse av dine ansatteopsjoner Mange selskaper utsteder opsjoner for deres ansatte. Når de brukes riktig, kan disse alternativene være verdt mye penger for deg. Medarbeiderbasert opsjonsordning Med en opsjonsordning for ansatte, er du utstedt rett til å kjøpe et bestemt antall aksjer i aksjeselskap, til en spesifisert pris kalt tilskuddskurs (også kalt utøvelseskurs eller strykpris), innenfor et spesifisert nummer av årene. Dine opsjoner vil ha en opptjeningsdato og en utløpsdato. Du kan ikke utøve opsjonene dine før opptjeningsdagen eller etter utløpsdatoen. Dine opsjoner anses å være i pengene når dagens markedspris på aksjen er større enn tildelingsprisen. Heres en oppsummering av terminologien du vil se i aksjeopsjonsplanen din: Gi prisutnyttelse pricestrike pris den angitte prisen som din ansatteopsjonsplan sier at du kan kjøpe aksjen Utstedelsesdato datoen opsjonen er gitt til deg Markedspris den nåværende Pris på aksjene Vestingsdato - datoen du kan utøve opsjonene dine i henhold til vilkårene for din personalopsjonsplan Utøvelsesdato datoen du utøver alternativene Utløpsdato datoen hvor du må utøve opsjonene dine eller de skal utløpe Forståelse av ansatt aksjeopsjoner For å forstå hvordan en typisk aksjeopsjonsplan for ansatte virker, kan vi se på et eksempel. Anta at 112012 du er utstedt aksjeopsjoner som gir deg rett til å kjøpe 1000 aksjer av Widget til en pris på 10,00 per aksje. Du må gjøre dette innen 112022. På Valentinsdag i 2017 kommer Widget-aksjen til 20,00 per aksje, og du bestemmer deg for å utøve dine ansattes aksjeopsjoner. Din tildelingspris er 10,00 per aksje. Den aktuelle markedsprisen er 20,00 per aksje. Utstedelsesdatoen din er 112012. Utøvelsesdagen din er 2142017. Utløpsdatoen er 112022. For å utøve aksjeopsjoner må du kjøpe aksjene for 10.000 (1.000 aksjer x 10.00 en andel). Det er noen måter du kan gjøre dette på: Betal kontanter du sender 10.000 til meglerfirmaet som håndterer opsjonstransaksjonen, og du mottar 1000 aksjer i Widget. Du kan beholde 1000 aksjer eller selge dem. Cashless øvelse Du utnytter alternativene dine og selger nok av aksjen til å dekke kjøpesummen. Meklerfirmaet gjør at dette skjer samtidig. Du er igjen med 500 aksjer av Widget som du enten kan beholde eller selge. Stock swap Du sender inn et sertifikat for 500 aksjer i Widget, som tilsvarer 10.000 til dagens markedspris, og dette brukes til å kjøpe 1.000 aksjer på 10,00 per aksje. Du er igjen eier totalt 1000 aksjer av Widget som du enten kan beholde eller selge. Typer av aksjeopsjoner Det er to typer aksjeopsjoner selskaper utstedelse til sine ansatte: NQs Ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner ISOs Incentiv aksjeopsjoner Ulike skatteregler gjelder for hver type opsjon. Med ikke-kvalifisert personalopties, blir skattene oftest holdt tilbake fra inntektene dine når du utøver alternativene dine. Dette er ikke nødvendigvis tilfelle for opsjonsopsjoner. Med riktig skatteplanlegging kan du minimere skatteeffekten av å utøve alternativene dine. Din personalopsjonsplan vil ha et plandokument som staver ut de regler som gjelder for alternativene dine. Få en kopi av dette plandokumentet og les det, eller ansett en finansiell planlegger som er kjent med slike planer for å hjelpe deg. Det er mange faktorer å vurdere når man skal bestemme når man skal utøve sine alternativer. Investeringsrisiko, skatteplanlegging og markedsvolatilitet er noen av dem, men den viktigste faktoren er dine personlige økonomiske forhold, noe som kan være forskjellig fra medarbeiderens. Vær oppmerksom på dette før du følger noen råd. Skulle du beholde lageret Holdes for mye selskapslager anses risikabelt. Når din inntekt og en stor del av din nettoverdi er avhengig av ett selskap dersom noe skjer med selskapet, kan din fremtidige økonomiske sikkerhet være i fare. Bedriftsledere må vurdere dette når de planlegger og arbeider for å diversifisere ut av aksjeselskapet. Hvis du planlegger å holde aksjen en måte å sakte å gå ut, er å ansette en strategi for dekket samtaleskriving der du skriver alternativer på aksjen, samle inntekter, og la lagerbeholdningen bli 34called away34 fra deg til angitte priser. Vis hele artikkelen Fortsett å lese.
No comments:
Post a Comment